在當(dāng)今貿(mào)易界中，信用證因其安全系數(shù)較高而成為外貿(mào)企業(yè)的“新寵”，但同時它也成為不法商人用來設(shè)置機關(guān)的“新生代”，其中的商檢條款備受他們“青睞”。
那么，利用信用證作弊其中的“機關(guān)”到底有哪幾種呢？
一. 設(shè)置客檢條款。
在l/c單據(jù)條款中，不法商人往往規(guī)定受益人在議付時必須提交由開證人出具的檢驗合格的檢驗證書。這一規(guī)定看起來有一定的道理，就是說你的貨我還未檢驗過，我怎能讓開證行付款呢？這樣一來，主動權(quán)就被對方完全掌握在手。一旦進口方不開具檢驗證書或遲開此類證書，我方就不能及時拿到證書去議付行交單，開證行就因遲交單而拒付，或者進口方對貨物百般挑剔不出具檢驗合格的檢驗證書，導(dǎo)致單證不符而被開證行拒付。到此時對方才露出“狐貍尾巴”，要挾我方減價。往往這個時候貨已到港，多待一天就多一天的貨損，多待一天一就多一天的港務(wù)費用。無奈之下，出口方只好忍痛割愛，以較低的價格貨給對方。
二. 有權(quán)簽字人簽字與銀行的簽字樣本不一致
一些不法商人并不要求遞交客檢證書而改為要求第三方機構(gòu)出具商檢合格證書，但這類信用證往往會拖一個“尾巴”，即要求商檢證的簽發(fā)人的簽字要和開證行的預(yù)留印鑒一致。對方的理由似乎很充足，即防止假冒有權(quán)簽字人簽發(fā)商檢證。但是實際上這個理由的根基并不牢固，因為銀行審單只是根據(jù)單據(jù)表面依照國際慣例來審核，無須對單據(jù)真實性做出判斷。作為議付行，手頭可能沒有簽字樣本，如何能判斷的商檢證的簽字與開證行的留印一致？再說即使議付行簽字樣本，只要開證行一口咬字簽字與它的樣本不一致，議付行和出口商品也沒辦法。不幸的是開立這類信用證的開證行往往會以簽字與樣本不一致拒付單據(jù)，這樣一來開證行解除了第一性付款責(zé)任，付款主動權(quán)完全落到了進口方一邊，那么出口方只有等進口商簽單后才能收到貨款，大大延長了收匯的時間，占用了我方出口企業(yè)的資金，利息也被白白損失，無形中增加了出口成本。
三. 精心設(shè)計辦證機構(gòu)。
加大辦證難度，使我方難以辦到或難以及時辦證，人為造成不符點拒付。例如有一些來證要求我方的商檢證書要由進口國領(lǐng)事館認(rèn)證，而在當(dāng)?shù)貨]有這類機構(gòu)，必須到北京、上海辦理，這樣一來延緩了辦證速度，就很容易造成遲交單等情況，而一旦單據(jù)有錯，修改就變得極不方便。等到修改后的單據(jù)交到議付行時往往已過了l/c有效期，造成信用證失效，對收匯造成極大的風(fēng)險。
有道是，兵來將擋，水來土掩。而對這么多的風(fēng)險，有關(guān)方面提醒我們外貿(mào)企業(yè)應(yīng)注意以下幾個問題：
首先要認(rèn)真審證。做到及早發(fā)現(xiàn)“軟條款”。在貿(mào)易過程中，收到l/c后應(yīng)立即與合同核對，看看條款是否與合同一致，能否辦得到。發(fā)現(xiàn)問題后要馬上與開證申請人聯(lián)系對信用證做修改，不要等到做到一半才發(fā)現(xiàn)情況不妙，那個時候貨物已上船，為時已晚，一旦對方不肯修改信用證，我方就陷入了被動局面。
其次是盡量要求對方客戶從一些大的，信譽較好的銀行開證。由于這此銀行一般很注意自身的聲譽，會很嚴(yán)肅認(rèn)真對待“軟條款”問題，相對來說，風(fēng)險會小得多。
再就是在訂合同時，要力爭客戶同意由我國的商檢機構(gòu)來實行商品檢驗。近兩年來由于改革開放，我國的商檢機構(gòu)在國際上的知名度越來越高，信用度也越來越大，各國貿(mào)易商對其檢驗結(jié)果都愿意承認(rèn)。如果能爭取到由我國商檢機構(gòu)實施商檢，不但可以方便我國企業(yè)，而且還將主動權(quán)掌握在我們手中。
商場如戰(zhàn)場，企業(yè)應(yīng)時刻保持警惕，千萬別誤入奸商在信用證結(jié)匯中設(shè)的“陷阱”。特別是在對方故意為難時，要多生一個心眼。