1 建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)涉及的當(dāng)事人劃分
發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn)、承包人風(fēng)險(xiǎn)以及第三人風(fēng)險(xiǎn)等。這三種風(fēng)險(xiǎn)既可能獨(dú)立存在,也可能共同構(gòu)成,即混合風(fēng)險(xiǎn)。例如,因發(fā)包人支付原因和承包人管理水平因素而導(dǎo)致工期延誤等即屬混合風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)因素有很多,按風(fēng)險(xiǎn)因素的主要方面,又可將風(fēng)險(xiǎn)分為技術(shù)、環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)以及合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)等三種。它們主要有以下幾類(lèi)。
1.1 技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)
地質(zhì)地基條件。工程發(fā)包人一般應(yīng)提供相應(yīng)的地質(zhì)資料和地基技術(shù)要求,但這些資料有時(shí)與實(shí)際出入很大,處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會(huì)增加工作量和延長(zhǎng)工期。
水文氣象條件。主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn),如臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其他影響施工的自然條件,都會(huì)造成工期的拖延和財(cái)產(chǎn)的損失。施工準(zhǔn)備。由于業(yè)主提供的施工現(xiàn)場(chǎng)存在周邊環(huán)境等方面,自然與人為的障礙或“三通一平”等準(zhǔn)備工作不足,導(dǎo)致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準(zhǔn)備工作,給工程施工正常運(yùn)行帶來(lái)困難。
項(xiàng)目管理者聯(lián)盟，項(xiàng)目管理問(wèn)題。
設(shè)計(jì)變更或圖紙供應(yīng)不及時(shí)。設(shè)計(jì)變更會(huì)影響施工安排,從而帶來(lái)一系列問(wèn)題;設(shè)計(jì)圖紙供應(yīng)不及時(shí),會(huì)導(dǎo)致施工進(jìn)度延誤,造成承包人工期推延和經(jīng)濟(jì)損失。
技術(shù)規(guī)范。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝,由于發(fā)包人沒(méi)有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范,在工序過(guò)程中又沒(méi)有較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一,影響以后工程的驗(yàn)收和結(jié)算。
1.2 經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)
招標(biāo)文件。這是招標(biāo)的主要依據(jù),特別是投標(biāo)者須知,設(shè)計(jì)圖紙、工程質(zhì)量要求、合同條款以及工程量清單等都存在著潛在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn),必須仔細(xì)分析研究。
要素市場(chǎng)價(jià)格。要素市場(chǎng)包括勞動(dòng)力市場(chǎng)、材料市場(chǎng)、設(shè)備市場(chǎng)等,這些市場(chǎng)價(jià)格的變化,特別是價(jià)格的上漲,直接影響著工程承包價(jià)格。
金融市場(chǎng)因素。金融市場(chǎng)因素包括存貸款利率變動(dòng)、貨幣貶值等,也影響著工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。
資金、材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時(shí)。
國(guó)家政策調(diào)整。國(guó)家對(duì)工資、稅種和稅率等進(jìn)行宏觀(guān)調(diào)控,都會(huì)給建筑企業(yè)帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)。
1.3 合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)
存在缺陷、顯示公平的合同。合同條款不全面、不完善,文字不細(xì)致、不嚴(yán)密,致使合同存在漏洞。如在合同條款上,存在不完善或沒(méi)有轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保、索賠、保險(xiǎn)等相應(yīng)條款,缺少因第三方影響造成工期延誤或經(jīng)濟(jì)損失的條款,存在單方面的約束性、過(guò)于苛刻的權(quán)利等不平衡條款。
發(fā)包人資信因素。發(fā)包人經(jīng)濟(jì)狀況惡化,導(dǎo)致履約能力差,無(wú)力支付工程款;發(fā)包人信譽(yù)差,不誠(chéng)信,不按合同約定進(jìn)行工程結(jié)算,有意拖欠工程款。
分包方面。選擇分包人不當(dāng),遇到分包人違約,不能按質(zhì)按量按期完成分包工程,從而影響整個(gè)工程的進(jìn)度或發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失。 項(xiàng)目管理者聯(lián)盟文章，深入探討。
履約方面。合同履行過(guò)程中,由于發(fā)包人派駐工地代表或監(jiān)理工程師的工作效率低,不能及時(shí)解決遇到的問(wèn)題,甚至發(fā)出錯(cuò)誤指令等。 本文轉(zhuǎn)自項(xiàng)目管理者聯(lián)盟
上述各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)都是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的威脅。因此,必須進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)防范。
2 建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的方式
建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)一般有三種方式,即控制風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和保留風(fēng)險(xiǎn)
2.1 控制風(fēng)險(xiǎn)
熟悉和掌握工程施工階段的有關(guān)法律法規(guī)。涉及施工階段的法律法規(guī)是保護(hù)工程承發(fā)包雙方利益的法定根據(jù),建筑企業(yè)只有熟悉和掌握這些法律法規(guī),依據(jù)法律法規(guī)辦事,才能增強(qiáng)用法律保護(hù)自己利益的意識(shí),有效地依法控制工程風(fēng)險(xiǎn)。
深入研究和全面分析招標(biāo)文件。承包人取得招標(biāo)文件后,應(yīng)當(dāng)深入研究和分析,正確理解招標(biāo)文件,吃透業(yè)主意圖及要求;全面分析招標(biāo)人須知,詳細(xì)審查圖紙,復(fù)核工程量,分析合同文本,研究招標(biāo)策略,以減少合同簽訂后的風(fēng)險(xiǎn)。
加強(qiáng)履約管理,分析工程風(fēng)險(xiǎn)。在合同談判和簽訂過(guò)程中,雖然已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn),但合同中還會(huì)存在詞語(yǔ)含糊,約定不具體、不全面、責(zé)任不明確甚至矛盾的條款。因此,任何施工合同履行過(guò)程都要加強(qiáng)合同管理,分析不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。
管好分包人,減少風(fēng)險(xiǎn)事件。分包給分人的工程,總包人負(fù)有質(zhì)量、安全、工期等協(xié)調(diào)和管理的責(zé)任,并承擔(dān)由此造成的損失。所以對(duì)分包人的承包工程和其工作,要嚴(yán)格進(jìn)行管理,督促分包人認(rèn)真履行分包合同,把總分包之間可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn),減少到最低程度。
2.2 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)
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推行索賠制度。由于不可預(yù)測(cè)的某些風(fēng)險(xiǎn)總是存在,風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生是造成經(jīng)濟(jì)損失或時(shí)間損失的根源,合同雙方都期望轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。所以在合同履行中,推行索賠制度是向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。但工程索賠制度在我國(guó)尚未普遍推行,建筑企業(yè)對(duì)索賠的認(rèn)識(shí)還很不足,對(duì)索賠的具體作法也還十分生疏。因此,必須了解索賠制度轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的意義,學(xué)會(huì)索賠方法,使轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)的合法、合理的索賠制度健康地開(kāi)展起來(lái),逐步向國(guó)際工程慣例接軌。
向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括推行擔(dān)保制度和進(jìn)行工程保險(xiǎn)。
(1) 推行擔(dān)保制度
第一,保證。當(dāng)前我國(guó)可以逐漸推行銀行保證或企業(yè)保證。①銀行保證。國(guó)際通行作法是在工程招投標(biāo)和合同履約過(guò)程中實(shí)行銀行保函制。由承發(fā)包雙方開(kāi)戶(hù)銀行,根據(jù)被保證人(即承包人或發(fā)包人)在銀行存款情況和資信,開(kāi)具保函,承擔(dān)代償責(zé)任。但目前我國(guó)銀行保函制度沒(méi)有相應(yīng)法規(guī)或規(guī)章,尚未普遍推行。②企業(yè)保證。除推行銀行保函制外,也可以推行有實(shí)力的大型企業(yè)做為工程承包人或發(fā)包人的保證人,由其出具保函,承擔(dān)代償責(zé)任。
第二,抵押。推行該制度,要在承發(fā)包雙方簽訂工程承發(fā)包合同時(shí),由承發(fā)包雙方或其任何一方與第三方抵押人訂立抵押合同并進(jìn)行抵押物登記。
(2) 推行保險(xiǎn)制度
一般在招標(biāo)文件中,特別是在投標(biāo)報(bào)價(jià)說(shuō)明中都要求承包人作出保險(xiǎn)承諾。我國(guó)工程保險(xiǎn)工作尚未與國(guó)際慣例接軌,但在《建筑工程施工合同示范文本》中對(duì)建筑工程一切險(xiǎn)種、第三方責(zé)任險(xiǎn)、人身傷亡險(xiǎn)和施工機(jī)械設(shè)備險(xiǎn)等設(shè)置了相應(yīng)條款。為把工程保險(xiǎn)制度逐漸推行,一方面要在修改施工合同示范文本時(shí)向國(guó)際慣例接軌;另一方面要制定建筑工程保險(xiǎn)章程和必要的法規(guī)、規(guī)章,以保證建筑工程保險(xiǎn)制度的全面推廣。
保留風(fēng)險(xiǎn)。在建筑工程固定價(jià)格合同中考慮一定比例的風(fēng)險(xiǎn)金,以前通常稱(chēng)為不可預(yù)見(jiàn)費(fèi),就是對(duì)合同中明確的潛在風(fēng)險(xiǎn)的處理基金。風(fēng)險(xiǎn)基金的比例取決于合同風(fēng)險(xiǎn)范圍和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果,一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失,由風(fēng)險(xiǎn)基金支付。
一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,建筑企業(yè)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行索賠,以施工合同為基礎(chǔ),以先錢(qián)保留完整的文件做為有力證據(jù),向發(fā)包人索賠風(fēng)險(xiǎn)損失,投標(biāo)文件、會(huì)議紀(jì)要、工程師下達(dá)指令,施工組織設(shè)計(jì)、工程照片及有關(guān)原始憑證,這些都是減少風(fēng)險(xiǎn)損失的有力證明。 項(xiàng)目管理者聯(lián)盟文章，深入探討。
以上主要是建筑企業(yè)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)及其防范,只要我們針對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)研究對(duì)策,借鑒和總結(jié)各種不同經(jīng)驗(yàn),并提出治理措施,同時(shí)與國(guó)家政策緊密相連,做到合法、合理、合情并舉,建筑企業(yè)無(wú)論遇到何種風(fēng)險(xiǎn),都能將風(fēng)險(xiǎn)化解或?qū)L(fēng)險(xiǎn)降至最低點(diǎn)。